前言：本站為你精心整理了商業(yè)銀行盈利模式探究范文，希望能為你的創(chuàng)作提供參考價值，我們的客服老師可以幫助你提供個性化的參考范文，歡迎咨詢。

1我國目前銀行業(yè)盈利現(xiàn)狀

1.1資產(chǎn)規(guī)模繼續(xù)增長

長期以來，我國銀行業(yè)資產(chǎn)都處于不斷上升狀態(tài)，截至2014年12月末，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)總額達到172.3萬億元,比2013年上漲了21萬億元，上漲幅度13.87%。較2013年而言，上升幅度呈現(xiàn)放緩趨勢。

1.2經(jīng)營利潤繼續(xù)增長

但增速緩慢截至2014年底，我國商業(yè)銀行實現(xiàn)凈利潤15548億元。商業(yè)銀行利潤增幅從2011年的36.33%，經(jīng)歷2012年的18.96%、2013年的14.48%降至2014年9.6%，首次低于兩位數(shù)的增長幅度。利潤增長幅度的降低與銀行業(yè)2014年撥備的大量計提有關(guān)，截至2015年4月2日，已經(jīng)公布的10家上市公司年報，撥備前利潤同比增長16%，由此可見商業(yè)銀行在2014年同樣保持著高盈利狀態(tài)。

1.3資產(chǎn)質(zhì)量總體保持穩(wěn)定

2014年底我國商業(yè)銀行不良貸款余額為8426億元，比年初增長2505億元，增長比率達到29.73%。就撥備覆蓋率來看，2014年4個季度的撥備覆蓋率分別為273.66%、262.88%、247.15%、232.06%，比2013年同期282.7%、287.03%、292.5%、291.95%的撥備覆蓋率均有所下降。不良貸款余額的大幅增加與2014年經(jīng)濟的下行有重大關(guān)聯(lián)，銀行作為與實體經(jīng)濟高度關(guān)聯(lián)的行業(yè)，2014年實體經(jīng)濟潛在風(fēng)險的暴露無疑增大了銀行的不良貸款。撥備覆蓋率的降低，表明利潤風(fēng)險的加大，但根據(jù)銀監(jiān)會出臺的《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備辦法》提出的貸款撥備率“不低于2.5%”監(jiān)管指標(biāo)，我國的銀行資產(chǎn)質(zhì)量依舊保持總體穩(wěn)定的狀態(tài)。

2營利模式分析

作為一個利率管制的國家，中國的商業(yè)銀行管制更加嚴格。銀行主要依靠資金儲蓄和貸款利差實現(xiàn)營業(yè)利潤。我國銀行盈利能力模型可以簡化為：銀行利潤=資金規(guī)模量×資金的邊際利差+中間業(yè)務(wù)收入。資金規(guī)模量、邊際利差、中間業(yè)務(wù)收入是銀行業(yè)盈利的主要決定因素，下面基于財務(wù)報表數(shù)據(jù)，對浦發(fā)銀行的盈利能力進行分析。

2.1信貸規(guī)模同比例擴增

銀行貸款與存款分別是銀行資產(chǎn)與負債的最主要來源，銀行的高速增長以資產(chǎn)的大規(guī)模擴張為后盾。資產(chǎn)負債規(guī)模幾乎同比例上升，存貸規(guī)模也幾乎處于同比例增長。信貸規(guī)模的擴張使銀行通過存貸利差盈利。值得注意的是，浦發(fā)銀行存貸比為74.46%，非常接近75%的監(jiān)管紅線，銀行將取得的存款資金絕大部分用于貸款賺取利差從而實現(xiàn)收益的盈利模式急需改變。

2.2高額利差是支持

凈利息收入主要來源在我國，銀行依靠資金量擴張通過高利差來實現(xiàn)盈利，在凈利差主導(dǎo)的模式下，銀行吸收低利率的存款并以高于存款利率的高利率放貸出去，以簡單的操作模式帶來高額利潤。由于大客戶的信用風(fēng)險相對較小，給銀行帶來了穩(wěn)定的利潤來源。存貸規(guī)模在上文已分析，下面主要對浦發(fā)銀行利差呈現(xiàn)的縮小趨勢與高于國際同業(yè)水平進行分析。

2.2.1利差有縮小趨勢

根據(jù)公式：凈利差=總生息資產(chǎn)平均收益率-總計息負債平均成本率，資金邊際利差由資金收益率與資本成本率的差額決定。表2為2010年~2014年浦發(fā)銀行利差情況。

2.2.2利差高于國際同業(yè)水平

我國銀行業(yè)平均利差水平近年來始終徘徊在3%左右，而日本、韓國的利差在1%到2%之間波動，過高的利差水平是我國商業(yè)銀行近年來利潤持續(xù)增長的重要原因。高利差的重要來源之一是國家的宏觀政策，前些年，國家為控制通脹，通常采用提高存款準(zhǔn)備金的方式。存款利率沒有變化，一直處于較低水平，銀行繼續(xù)以較低利率吸收存款，而準(zhǔn)備金的提高使放貸數(shù)量減少，實體企業(yè)對貸款的競爭使得供求關(guān)系不平衡，貸款利率逐漸上升，其結(jié)果就是銀行繼續(xù)以約3%的低利率吸收存款卻以6%的高利率放貸，致使利差水平持續(xù)走高。而2012年、2014年國家兩次不對稱降息對銀行的利差有降低作用，也對釋放市場流動性起了良好作用。其二是我國沒有完全開放的利率市場。1999年，國家通過提高存貸利差來幫助我國國有商業(yè)銀行消化長期政策性業(yè)務(wù)形成的不良資產(chǎn)，通過凈利差擴大利潤水平，從而沖銷銀行巨額壞賬，幫助國有商業(yè)銀行重組上市。不得不說這一政策在當(dāng)時的經(jīng)濟環(huán)境下發(fā)揮了重大的作用。隨著國有銀行重組上市的逐漸深入，高利差政策早已完成了它的歷史使命，但我國目前仍然沒有完全開放利率市場，導(dǎo)致利差水平居高不下，任憑外面狂風(fēng)暴雨，銀行業(yè)依然旱澇保收。

2.3從中間業(yè)務(wù)收入分析

在成熟的金融系統(tǒng)中，中間業(yè)務(wù)占有比例較高，存貸業(yè)務(wù)相對較低。如美國花旗銀行，存貸業(yè)務(wù)僅占20%的比重。我國還停留在利差主導(dǎo)的傳統(tǒng)盈利模式下，中間業(yè)務(wù)在總收入中所占比重較低，浦發(fā)銀行2014年中間業(yè)務(wù)所占比重僅有20.29%。但模式轉(zhuǎn)型也已初見端倪。其一，中間業(yè)務(wù)發(fā)展速度較快，2014年，浦發(fā)銀行非利息總收入共增長101.6億元，同比增長68.47%；中間業(yè)務(wù)的增速均高于存貸款凈利息收入的增速。其二，中間業(yè)務(wù)在營業(yè)收入中所占的比重也在逐漸提升。

3我國商業(yè)銀行盈利模式

目前，商業(yè)銀行的盈利模式主要有兩種，一種是傳統(tǒng)的利差為主導(dǎo)的盈利模式，一種是非傳統(tǒng)盈利模式。

3.1傳統(tǒng)盈利模式

目前，我國商業(yè)銀行還停留在利差主導(dǎo)的盈利模式下，通過低價吸收公眾存款以高價貸款，獲得中間利差方式進行盈利。這種盈利模式主要依靠存貸資產(chǎn)規(guī)模的擴張來實現(xiàn)，需占用過多資本，因此銀行十分關(guān)注信貸，除此之外提供的中間業(yè)務(wù)較少，銀行之間的差異性不大。我國銀行這種盈利模式的存在依存于利率管制下的國內(nèi)金融市場。中間業(yè)務(wù)相對落后，利息收入所占比重過于龐大，已經(jīng)與國際銀行發(fā)展趨勢不相適應(yīng)。近年來商業(yè)銀行自身也充分意識到了轉(zhuǎn)型的重要性，體現(xiàn)在中間業(yè)務(wù)收入在總收入中占的比重逐漸加大及銀行的方針政策中。隨著我國市場的開放，存貸利差必將逐漸縮小，盈利模式轉(zhuǎn)型刻不容緩。但同時也應(yīng)注意，近年來我國商業(yè)銀行的盈利能力逐漸增強，管理能力與自主創(chuàng)新能力不斷提升，我國商業(yè)銀行應(yīng)加速拓寬主營業(yè)務(wù)，尋找新的盈利點，與國際接軌，以更好地面對市場風(fēng)險。

3.2非利差盈利模式

國外商業(yè)銀行普遍通過非利差模式盈利。在利率市場化的金融市場中，存貸利率相差極小，西方發(fā)達國家商業(yè)銀行主要依靠非利差盈利模式，以發(fā)展零售產(chǎn)業(yè)、金融服務(wù)產(chǎn)業(yè)和中間業(yè)務(wù)為主打。非利差盈利模式不需要占用過多資本，通過加強市場細分，加大品牌建設(shè)，推出各種銀行產(chǎn)品，突出各類銀行的特色服務(wù)內(nèi)容。非利差盈利模式下銀行業(yè)務(wù)多樣化，包含業(yè)務(wù)顧問、金融中介、綜合等。銀行注重形成比較全面的金融集團，從而增強對市場的適應(yīng)性，加強應(yīng)對風(fēng)險的能力。

4我國商業(yè)銀行盈利模式轉(zhuǎn)變的環(huán)境

4.1有利的宏觀經(jīng)濟環(huán)境

盡管分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管的政策依然存在于我國銀行體系中，但2001年，中國人民銀行頒布《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，允許商業(yè)銀行從事部分證券市場相關(guān)業(yè)務(wù)；2010年，銀監(jiān)會公布《關(guān)于上市商業(yè)銀行在證券交易所參與債券交易試點有關(guān)問題的通知》，推進上市銀行在交易所債券交易試點工作；2014年，銀行子公司試點改革與證券化試點的推行，國家在一定風(fēng)險水平下，逐步放寬了商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍。隨著金融體制的改革、金融政策的不斷出臺，混業(yè)經(jīng)營代替分業(yè)經(jīng)營也將是我國銀行業(yè)的發(fā)展趨勢。在這種環(huán)境下，商業(yè)銀行應(yīng)加大金融創(chuàng)新與研發(fā)，拓展業(yè)務(wù)范圍。

4.2持續(xù)提高的經(jīng)營效率

西方媒體曾一度稱我國的商業(yè)銀行為“技術(shù)性破產(chǎn)”，但2003年以來，我國商業(yè)銀行通過引進外資、上市、資產(chǎn)剝離、政府注資等措施實現(xiàn)成功改革，至今成為資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良的商業(yè)銀行。近年來我國商業(yè)銀行的經(jīng)營效率總體處于逐漸提高的狀態(tài)，雖然2014年不良貸款大幅增加，壞賬準(zhǔn)備的計提導(dǎo)致資本利潤率下降，但不良貸款率還處于國際較低水平。總體而言，經(jīng)營效率的提高為銀行的穩(wěn)健發(fā)展奠定了堅實的內(nèi)在基礎(chǔ)。

4.3電子信息技術(shù)的發(fā)展

此外，隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、電子產(chǎn)品的發(fā)展，我國商業(yè)銀行普遍開展網(wǎng)上交易，推出網(wǎng)上銀行、手機銀行。既為消費者提供了便利又替代了大部分的銀行柜臺業(yè)務(wù)，為銀行節(jié)約了人力物力，降低了經(jīng)營成本。依托信息技術(shù)進行相關(guān)金融產(chǎn)品的開發(fā)，拓寬銷售渠道，是銀行業(yè)盈利的重要渠道。我國銀行業(yè)的暴利產(chǎn)生于一個特殊的經(jīng)濟環(huán)境，即我國的利率市場并沒有完全開放，利率保護政策使我國銀行存貸利差比國外銀行高出2個百分點，高額利差成為銀行盈利的最主要來源。隨著市場的開放、利率逐漸市場化對利差的影響、金融托媒對銀行業(yè)務(wù)空間的影響、經(jīng)濟下行的影響以及不良資產(chǎn)逐漸暴露的影響，我國商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型具有一定的緊迫性，目前國家的金融政策和商業(yè)銀行的盈利能力管理水平的提高均給商業(yè)銀行盈利模式的轉(zhuǎn)變創(chuàng)造了有利條件，社會各界都拭目以待銀行盈利模式的轉(zhuǎn)型。

作者：王雪斐 單位：東北財經(jīng)大學(xué)